Was ist das IRS-Formular 1098-E

Formular 1098-E teilt Ihnen und dem IRS mit, wie viel Sie im Steuerjahr an Studiendarlehenszinsen gezahlt haben. Dies könnte einen Steuerabzug bedeuten, wenn Sie die Voraussetzungen dafür erfüllen.

Wichtige Erkenntnisse

• Das Formular 1098-E wird von Kreditgebern ausgestellt, um gezahlte Studiendarlehenszinsen von mehr als 600 US-Dollar zu melden. Wenn Sie weniger bezahlt haben, erhalten Sie das Formular möglicherweise nicht.
• Je nachdem, wie viele ausstehende Kredite Sie haben, erhalten Sie möglicherweise mehrere Formulare 1098-Es.
• Auf dem Formular 1098-E angegebene Studentendarlehenszinsen können bis zu 2.500 US-Dollar steuerlich absetzbar sein, wenn Sie die Einkommensvoraussetzungen erfüllen.
• Für Zinsen auf Darlehen, die über einen Plan für qualifizierte Arbeitgeber oder einen im Rahmen eines Plans für qualifizierte Arbeitgeber erworbenen Vertrag erworben wurden, ist das Formular 1098-E nicht erforderlich.

Wie funktioniert Formular 1098-E?

Das Steuerformular 1098-E, auch als Zinsabrechnung für Studiendarlehen bezeichnet, erfasst die Höhe der Zinsen, die Sie für Ihr Studiendarlehen gezahlt haben, und kann einen Steuerabzug darstellen. Wenn Sie die Voraussetzungen erfüllen, können Sie die gezahlten Zinsen von Ihrem Gesamtbruttoeinkommen abziehen und so den Betrag der von Ihnen geschuldeten Bundeseinkommensteuer senken. Das Formular 1098-E unterscheidet sich vom Steuerformular 1098-T, in dem die Studiengebühren für das Jahr erfasst werden.

Wer verwendet Formular 1098-E?

Kreditinstitute reichen dieses Formular beim IRS ein und senden eine Kopie an jeden, der während des Steuerjahres Studienkredite mit Zinsen in Höhe von 600 USD oder mehr hat. Andernfalls sind Kreditgeber nicht verpflichtet, Ihnen oder dem IRS eine Kopie dieses Formulars zu senden.

Dieser Schwellenwert von 600 $ gilt nicht pro Darlehen. Es handelt sich um ein Gesamtlimit für alle Studiendarlehen, die Sie möglicherweise bei diesem bestimmten Kreditgeber haben. Beispielsweise könnten Sie für einen Kredit 400 $ Zinsen und für einen anderen 205 $ Zinsen gezahlt haben. Sie sollten von diesem Kreditgeber mindestens ein Formular 1098-E erhalten, da der Gesamtbetrag mehr als 600 US-Dollar beträgt. Und es kann sein, dass Sie zwei Formulare erhalten, eines für jedes Darlehen, auch wenn diese einzeln nicht den Schwellenwert erfüllen.

Notiz

Abhängig davon, wie viele aktive Darlehen Sie haben, erhalten Sie möglicherweise mehr als ein Steuerformular 1098-E.

Technisch gesehen muss ein Kreditdienstleister die Formulare 1098-E versenden. Einige Kreditgeber fungieren als ihre eigenen Dienstleister und verwalten ihre Kredite, während andere dafür separate Unternehmen beauftragen. In diesem Fall ist das beauftragte Unternehmen verantwortlich.

Sie sollten diese Formulare bis Ende Januar erhalten, wenn Sie genügend Zinsen gezahlt haben, um eines oder mehrere zu rechtfertigen. Sie erhalten sie möglicherweise über den US-Postdienst oder elektronisch. Beide Methoden sind beim IRS akzeptabel.

Was passiert, wenn Sie kein Formular 1098-E erhalten?

Wenn Sie die Voraussetzungen erfüllen, können Sie die Zinsen dennoch melden und eine Steuergutschrift dafür erhalten, wenn Sie weniger als 600 US-Dollar gezahlt haben. Der Schwellenwert bedeutet lediglich, dass sich die Institution nicht die Mühe machen muss, Ihnen das Steuerformular zuzusenden. Wenn Sie kein Formular erhalten, können Sie den genauen Betrag herausfinden, den Sie dem Kreditinstitut gezahlt haben, indem Sie sich an Ihren Kreditdienstleister wenden. Fordern Sie die Informationen schriftlich an, damit Sie eine konkrete Dokumentation davon haben, die Sie Ihrer Steuererklärung untermauern können.

Notiz

Wenn Sie nicht sicher sind, wer Ihr Kreditdienstleister ist, können Sie sich in Ihrem StudentAid-Konto anmelden, um dies zu überprüfen, oder das Federal Student Aid Information Center unter 1-800-433-3243 anrufen.

Warum ist Formular 1098-E wichtig?

Für den Abzug der Studiendarlehenszinsen gelten die Angaben auf Formular 1098-E. Viele Steuerzahler mit Studiendarlehen können diesen Abzug bis zu einer Höhe von 2.500 US-Dollar geltend machen, es gelten jedoch einige Voraussetzungen.

Notiz

Nicht alle Studiendarlehen qualifizieren sich für diesen Abzug und nicht alle führen dazu, dass Sie das Formular 1098-E erhalten. Für Zinsen auf Darlehen, die im Rahmen eines Plans für qualifizierte Arbeitgeber oder eines im Rahmen eines Plans für qualifizierte Arbeitgeber erworbenen Vertrags erworben wurden, ist kein Formular erforderlich.

Um für den Abzug in Frage zu kommen, muss das Darlehen auf Ihren Namen lauten. Es kann jedoch Ihre persönliche Ausbildung oder die Ihres Ehepartners oder eines oder mehrerer Ihrer Angehörigen finanzieren. Es gelten auch Einkommensgrenzen. Wenn Sie zu viel verdienen, verringert sich der Betrag Ihres Abzugs, bis er schließlich Null erreicht.

Diese Grenzen basieren auf Ihrem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen (MAGI), nicht auf Ihrem Bruttogesamteinkommen. Im Jahr 2022 teilen sie sich wie folgt auf:

• Der Ausstieg beginnt bei 70.000 US-Dollar für Alleinstehende, Haushaltsvorstände und qualifizierte Witwen.
• Der Ausstieg beginnt bei 145.000 US-Dollar für verheiratete Steuerzahler, die gemeinsame Steuererklärungen einreichen.
• Der Abzug entfällt bei 85.000 US-Dollar für Alleinstehende, Familienvorstände und qualifizierte Witwen.
• Der Abzug entfällt bei 175.000 US-Dollar für verheiratete Steuerzahler, die gemeinsame Steuererklärungen einreichen.

Diese Schwellenwerte sind inflationsbereinigt und können daher jedes Jahr etwas ansteigen. Sie können den Zinsabzug für das Studiendarlehen nicht geltend machen, wenn Sie verheiratet sind, aber eine separate Erklärung einreichen, oder wenn Sie von einer anderen Person als unterhaltsberechtigt geltend gemacht werden können.

Notiz

Wenn Sie die Voraussetzungen erfüllen, müssen Sie keine Angaben machen, um den Zinsabzug für das Studiendarlehen in Anspruch zu nehmen, da es sich offiziell um eine „Einkommensanpassung“ handelt.

So lesen Sie das Steuerformular 1098-E

Das Formular 1098-E ist ziemlich einfach. Der Gesamtbetrag der Zinsen, die Sie im Laufe des Jahres gezahlt haben, wird in Feld 1 angezeigt. Diese Zahl verwenden Sie zumindest in den meisten Fällen zur Berechnung der Höhe Ihres Abzugs. Darin enthalten sind Zahlungen, die bis 17:00 Uhr erfolgen. am 31. Dezember des Steuerjahres. Darin sind die von Ihnen gezahlten Kapitalbeträge nicht enthalten, die nicht steuerlich absetzbar sind.

Wenn Sie in Feld 2 ein Häkchen sehen, bedeutet dies, dass der Betrag in Feld 1 keine kapitalisierten Zinsen oder Kreditvergabegebühren enthält. Diese zusätzlichen Kosten sind abzugsfähig, jedoch nur, wenn sie mit einem Kredit verbunden sind, der vor dem 1. September 2004 aufgenommen wurde.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Wo finde ich mein 1098-E-Formular online?

Ihr Studienkreditverwalter sollte Ihnen Ihr Formular 1098-E zusenden, wenn die Zinsen, die Sie für Ihren Studienkredit gezahlt haben, 600 $ übersteigen. Eine Kopie des Formulars ist möglicherweise online auf der Website Ihres Kreditdienstleisters verfügbar. Wenn Sie sich nicht sicher sind, wer Ihr Kreditdienstleister ist, können Sie sich in Ihr StudentAid-Konto einloggen oder das Federal Student Aid Information Center unter 1-800-433-3243 anrufen.

Wofür wird Formular 1098-E verwendet?

Auf dem Formular 1098-E wird die Höhe der Zinsen erfasst, die Sie in einem Jahr für Ihre Studiendarlehen gezahlt haben. Diese Informationen sind von entscheidender Bedeutung, wenn Sie Anspruch auf einen Steuerabzug auf die Zinszahlungen für Studiendarlehen haben. Sie können einen Zinsabzug von bis zu 2.500 US-Dollar für das Studiendarlehen beantragen, wenn das Darlehen auf Ihren Namen läuft und Sie unter anderem die Einkommensvoraussetzungen erfüllen.