Was ist der Standardabzug

Der Standardsteuerabzug wird verwendet, um das zu versteuernde Einkommen eines Steuerpflichtigen zu senken. Erfahren Sie, wie hoch der Wert ist und wie und wann Sie ihn einfordern möchten.

So funktioniert der Standardabzug

Wenn Sie Steuern einreichen, gibt es zwei Möglichkeiten, Abzüge geltend zu machen, bei denen es sich um Dollarbeträge handelt, die Ihr zu versteuerndes Einkommen verringern. Sie können die Abzüge einzeln auflisten oder den Standardabzug wählen. Während Einzelabzüge mehrere Berechnungen zu verschiedenen Steuerthemen erfordern, handelt es sich beim Standardabzug um eine festgelegte Zahl, die Ihre persönlichen Umstände kaum berücksichtigt.

Abhängig von Ihrem Anmeldestatus und davon, ob Sie verheiratet sind, gibt es fünf Standardabzüge:

• Einzel
• Verheiratete melden gemeinsam an
• Eheschließung getrennt
• Qualifizierte(r) Witwe(n)
• Haushaltsvorstand (alleinstehend, aber mit einem oder mehreren unterhaltsberechtigten Personen)

Notiz

Für alle diese Status gelten unterschiedliche Qualifikationsregeln, Standardabzüge, Steuersätze sowie die Kredit- und Abzugsfähigkeit.

Ein Beispiel für den Standardabzug

Sobald Sie Ihren Standardabzug ermittelt haben, können Sie diesen Betrag von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen. Wenn Sie beispielsweise verheiratet sind und gemeinsam mit Ihrem Ehepartner die Steuererklärung einreichen, können Sie sich im Steuerjahr 2022 für den Standardabzug von 25.900 US-Dollar entscheiden.

Wenn Ihr steuerpflichtiges Einkommen sowohl für Sie als auch für Ihren Ehepartner 75.900 US-Dollar pro Jahr beträgt, würde Ihr Standardabzug Ihr steuerpflichtiges Einkommen auf 50.000 US-Dollar senken. Andere Abzüge können Ihr zu versteuerndes Einkommen möglicherweise noch weiter senken.

Wie hoch ist der Standardabzug?

Der Standardabzug, auf den Sie Anspruch haben, hängt von Ihrem Anmeldestatus, Ihrem Alter und davon ab, ob Sie blind sind. Das IRS bietet ein interaktives Tool, mit dem Sie herausfinden können, wie viel Ihnen zusteht, wenn Sie sich über Ihren Anmeldestatus nicht sicher sind. Die Fertigstellung dauert etwa 15 Minuten. Dies sind die Standardabzugsbeträge für jeden Anmeldestatus für die Steuerjahre 2022 und 2023:

Besondere Anpassungen für Standardabzüge

Diese pauschalen Zahlen basierend auf dem Anmeldestatus können für einige Steuerzahler etwas angepasst werden, und andere Regeln bestimmen, wer ebenfalls den Standardabzug beanspruchen kann.

Standardabzug basierend auf Alter oder Blindheit

Steuerzahler, die 65 Jahre und älter sind, und Personen, die gesetzlich blind sind, erhalten einen zusätzlichen Standardabzug. Er wird berechnet, indem der Standardabzug des Steuerzahlers basierend auf seinem Anmeldestatus und ein zusätzlicher Betrag addiert werden.

Der zusätzliche Betrag für Steuerzahler, die 65 Jahre oder älter sind oder blind sind, beträgt 1.750 US-Dollar, wenn sie alleinstehend oder Haushaltsvorstand sind, und 1.400 US-Dollar für Verheiratete, die im Steuerjahr 2022 gemeinsam eine Steuererklärung abgeben.

Notiz

Gemäß den IRS-Regeln erreichen Sie das 65. Lebensjahr am Tag vor Ihrem 65. Geburtstag.

Sonderregelung für verheiratete Paare

Sie und Ihr Ehepartner müssen beide den Standardabzug in Anspruch nehmen, oder Sie müssen beide Ihre Abzüge aufschlüsseln, wenn Sie verheiratet sind, aber getrennte Steuererklärungen einreichen. Sie können nicht mischen und kombinieren, wobei ein Ehegatte die Angaben auflistet und der andere den Standardabzug übernimmt.

In der Regel ist es sinnvoll, Ihre Steuern in beide Richtungen zu berechnen, wobei jeder Ehegatte die Steuererklärung einzeln aufführt und jeder Ehegatte den Standardabzug in Anspruch nimmt, um herauszufinden, was zu den insgesamt besseren Steuereinsparungen führt.

Standardabzug für Angehörige

Steuerpflichtige, die aufgrund der Steuererklärung einer anderen Person als unterhaltsberechtigt geltend gemacht werden können, haben variable Pauschalabzugsbeträge. Für das Steuerjahr 2022 ist ihr Standardabzug entweder auf 1.100 US-Dollar oder ihr Erwerbseinkommen zuzüglich 350 US-Dollar begrenzt, je nachdem, welcher Betrag höher ist. In beiden Fällen ist der Abzug auf die Höhe des Standardabzugs für ihren Anmeldestatus begrenzt, mehr darf nicht sein.

Standardabzüge vs. Einzelabzüge

Viele Steuerzahler haben festgestellt, dass der Standardabzugsbetrag einen größeren Abzug bietet als alle ihre Einzelabzüge zusammen, aber alles hängt von Ihrem Anmeldestatus und wirtschaftlichen Faktoren ab. Wenn Sie alle zulässigen Abzüge zusammenzählen und der Gesamtbetrag, den Sie erhalten, höher ist als der Standardabzug, wäre es wahrscheinlich sinnvoll, ihn aufzuschlüsseln.

Bemerkenswerte Ereignisse

Durch den Tax Cut and Jobs Act wurde der Standardabzug im Jahr 2018 mehr oder weniger verdoppelt und gleichzeitig einige Einzelabzüge abgeschafft und geändert.

Durch diese Änderungen wird es schwieriger, den Abzugsbetrag zu überschreiten, der für die Abgabe einer detaillierten Steuererklärung anstelle einer Standarderklärung erforderlich wäre. Möglicherweise möchten Sie Ihre Rückerstattung in beide Richtungen vorbereiten, insbesondere wenn Sie der Meinung sind, dass Sie viele Einzelabzüge haben, um sicherzustellen, dass Sie den größtmöglichen Abzug erhalten. Jeder Dollar zählt.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Wie hoch ist der Standardabzug für das Steuerjahr 2021?

Der Standardabzug wird jährlich an die Inflation angepasst und die Grenzen basieren auf Ihrem Anmeldestatus. Für das Steuerjahr 2022 reicht der Standardabzug von 12.950 US-Dollar für Einzelanmelder bis zu 29.900 US-Dollar für Verheiratete, die gemeinsam die Steuererklärung einreichen. Im Steuerjahr 2023 betragen die Abzüge 13.400 US-Dollar für Einzelanmelder und 30.700 US-Dollar für Verheiratete, die gemeinsam die Steuererklärung einreichen.

Was ist der Unterschied zwischen dem Standardabzug und den Einzelabzügen?

Der Standardabzug ist ein Pauschalbetrag, den Sie von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen können, basierend auf Ihrem Steuerstatus, der Anzahl der unterhaltsberechtigten Personen und dem Jahr, für das Sie die Steuererklärung einreichen. Mit Einzelabzügen können Sie den Dollarbetrag verschiedener Ausgaben abziehen, darunter Dinge wie Grundsteuern und Hypothekenzinsen. Wenn Ihre insgesamt zulässigen Abzüge höher sind als der Standardabzug, ist es höchstwahrscheinlich am besten, sie aufzuschlüsseln.