Wie zahlen Berater Steuern

Selbstständige Berater müssen Bundeseinkommens- und Selbstständigkeitssteuern sowie staatliche und lokale Steuern zahlen. Hier sehen Sie, wie Berater Steuern zahlen.

Berater sind Experten auf einem bestimmten Gebiet, die ihr Wissen und ihre Erkenntnisse mit zahlenden Kunden oder Arbeitgebern teilen. Die Gründung eines Beratungsunternehmens ist eine Möglichkeit, ein eigenes Unternehmen zu gründen und auf Vertragsbasis zu arbeiten. Die Selbstständigkeit bringt viele Freiheiten und Vorteile mit sich, bringt aber auch mehr Steuerpflichten mit sich. Berater müssen weiterhin Bundeseinkommens- und Selbstständigkeitssteuern sowie staatliche und lokale Steuern zahlen. So funktioniert es.

Wichtige Erkenntnisse

• Selbstständige Berater betreiben ihre eigenen Unternehmen, die ihre Kunden betreuen.

• Wenn Sie ein Berater sind, müssen Sie Einkommenssteuern in Höhe von 10 % bis 37 % Ihres Nettogewinns zahlen und eine Selbständigkeitssteuer von 15,3 %, wenn Sie selbstständig sind.

• Sie müssen die geschätzten vierteljährlichen Steuern zahlen, wenn Sie voraussichtlich mehr als 1.000 US-Dollar an Bundessteuern schulden.

• Möglicherweise schulden Sie auch Ihren Stadt- und Landesregierungen Steuern.

Selbstständige Berater und Steuern

Nach Angaben des IRS sind Sie selbstständig, wenn Sie Unternehmer oder Auftragnehmer sind, der Dienstleistungen für andere Unternehmen erbringt. Um Auftragnehmer und nicht Angestellter zu bleiben, müssen Sie:

• Sie haben das Recht, die von Ihnen ausgeführte Arbeit zu leiten oder zu kontrollieren

• Sie haben das Recht, die finanziellen und geschäftlichen Aspekte Ihrer Arbeit zu steuern oder zu kontrollieren

• Haben Sie ein Verhältnis, das nicht dem zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer ähnelt, muss es unbefristet sein und Leistungen wie Versicherungen oder Urlaubsgeld werden im Allgemeinen nicht gewährt

Notiz

Einige Berater werden von einem Unternehmen in Vollzeit angestellt. Wenn Sie ein von einem Unternehmen angestellter Berater sind, werden Ihnen wahrscheinlich wie bei jedem anderen Mitarbeiter Steuern von Ihrem Gehalt und Ihren Gehaltsschecks einbehalten.

Wenn Sie ein selbstständiger Berater sind, zahlen Ihre Kunden den vollen Betrag, den Sie ihnen in Rechnung stellen, ohne Abzug von Steuern. Beispielsweise erhalten Sie 1.500 US-Dollar, wenn Ihre Dienstleistung 1.500 US-Dollar kostet. Dies bedeutet jedoch nicht, dass Sie auf diesen Verdienstbetrag keine Steuern schulden.

Selbstständige Berater müssen in der Regel sowohl Bundeseinkommenssteuern als auch Bundessteuern für selbständige Erwerbstätigkeit zahlen. Der Betrag, den Sie für die Einkommensteuer schulden, hängt von Ihrer Steuerklasse ab. Die Steuersätze liegen zwischen 10 % und 37 %. Ihr Höchstsatz hängt von der Höhe Ihres Nettogewinns ab.

Der Steuersatz für selbständige Erwerbstätigkeit beträgt 15,3 %, 12,4 % für die Sozialversicherung und 2,9 % für Medicare. Sie zahlen in der Regel 92,35 % Ihres Nettoeinkommens als Selbständiger.

Wie Steuern für Berater funktionieren

Hier ist ein einfaches Beispiel (ohne Steuerabzüge oder -gutschriften) dafür, wie die Steuern unabhängiger Berater funktionieren.

Nehmen wir an, Sie sind alleinerziehender Steuerzahler und Ihr Nettogewinn für Ihr Beratungsunternehmen beträgt 120.000 US-Dollar im Steuerjahr. Damit fallen Sie in die Steuerklasse von 24 %. So können Sie herausfinden, wie viel Steuern Sie auf den Nettogewinn von 120.000 US-Dollar zahlen müssten. Für dieses Beispiel verwenden wir das Steuerjahr 2024 (die Steuererklärung, die Sie im Jahr 2025 einreichen):

Zunächst möchten Sie herausfinden, wie viel Einkommensteuer Sie schulden. Da 120.000 US-Dollar in die Steuerklasse von 24 % fallen, zahlen Sie 24 % auf den Betrag, der über dem Schwellenwert dieser Steuerklasse liegt:

120.000 $ - 100.525 $ = 19.475 $ x 24 % = 4.674 $

Als Nächstes müssen Sie herausfinden, wie viel Steuern Sie auf den Rest Ihres Nettogewinns unterhalb der Steuerschwelle von 24 % zahlen müssen. Sie würden bezahlen:

• Die 10 % auf die ersten 11.600 $ (das entspricht 1.160 $)

• Die 12 % auf die nächsten 35.550 $ (was 4.266 $ entspricht)

• Die 22 % auf die nächsten 53.375 $ (was 11.742,50 $ entspricht)

Dies alles basiert auf den Steuerklassen für das Steuerjahr. Insgesamt schulden Sie nach Berechnung aller oben genannten Steuern 21.842,50 $.

Danach müssen Sie herausfinden, wie viel Steuern Sie für die selbständige Erwerbstätigkeit zahlen müssen. Sie können dies tun, indem Sie 15,3 % von 92,35 % Ihres Nettogewinns berechnen:

Die 92,35 % von 120.000 $ = 110.820 $ x 15,3 % = 16.955,46 $

Addieren Sie 16.955,46 US-Dollar zur Einkommenssteuer von 21.842,50 US-Dollar, erhalten Sie 38.797,96 US-Dollar. Das sind etwa 32 % Ihres Nettoeinkommens.

Wenn Sie können, ist es klug, geschätzte vierteljährliche Steuerzahlungen zu leisten, um diese Steuerbelastung zu decken. Wenn Sie beispielsweise im März wissen, dass Sie in diesem Steuerjahr 120.000 US-Dollar verdienen werden, können Sie Ihre Steuerrechnung berechnen und sie dann in vier gleiche Zahlungen aufteilen und bis zum 15. April, 15. Juni und 15. September einen Scheck an das IRS senden. 15. und 15. Januar. Wenn Sie also wissen, dass Sie 38.797,96 US-Dollar schulden, wären das vier Zahlungen in Höhe von 9.699,49 US-Dollar.

Zusammenfassung

• Erzielter Nettogewinn: 120.000 US-Dollar

• Einkommensteuerrechnung: 21.842,50 $

• Steuerrechnung für Selbständige: 16.955,46 $

• Insgesamt geschuldete Bundessteuer: 38.797,96 $

• Prozent des Nettoeinkommens: 32 %

• Betrag jeder geschätzten vierteljährlichen Zahlung: 9.699,49 $

Wenn Sie Hilfe benötigen, können Sie Ihre geschätzten Steuern auf dem IRS-Formular 1040-ES ermitteln. Wenn Sie dann bereit sind, Ihre Zahlungen zu leisten, können Sie dies per Post, online über das Electronic Federal Payment System (EFTPS), per Debit- oder Kreditkarte oder über IRS Direct Pay tun.

Notiz

Bis zu einem Einkommen von 168.600 US-Dollar unterliegen pro Steuerzahler für das Steuerjahr 2024 dem Sozialversicherungsanteil der Selbstständigkeitssteuer. Sie müssen keine Sozialversicherungssteuer auf Einkünfte zahlen, die über den Jahresbetrag hinausgehen, aber alle Einkünfte unterliegen der Medicare-Versicherung Selbstständigkeitssteuer.

Steuerabzüge für Berater

Durch Abzüge können Sie Ihr steuerpflichtiges Einkommen aus selbständiger Tätigkeit reduzieren, was bedeutet, dass Sie weniger Steuern schulden. Ihr zu versteuerndes Einkommen beträgt möglicherweise nur 80.000 US-Dollar. Dies würde Sie in eine niedrigere Steuerklasse fallen lassen, wenn Sie 120.000 US-Dollar verdienen, aber 40.000 US-Dollar für abzugsfähige Ausgaben ausgeben.

Hier ist eine kurze Liste einiger gängiger Abzüge, die Beratern zur Verfügung stehen könnten:

• Selbständiger Steuerabzug: Sie können jedes Jahr die Hälfte Ihrer selbständigen Erwerbssteuer abziehen, was dem Anteil eines Arbeitgebers entspricht.

• Kapitalinvestitionen: Dazu gehören Anschaffungen, die Sie tätigen, um Ihr Beratungsunternehmen zum Laufen zu bringen, etwa Computer oder Möbel, die aktiviert werden können. Ihr Wertverlust kann über die Zeit abgezogen werden.

• Betriebsausgaben: Dabei handelt es sich um Ausgaben, die Sie für den Betrieb Ihres Unternehmens bezahlen müssen, z. B. Miete, Internetdienste, Telefonrechnungen, Stromrechnungen oder Softwareprogramme.

• Karriereentwicklung: Sie können sich für Steuergutschriften im Bildungsbereich qualifizieren, wenn Sie ein qualifizierendes Hochschulprogramm besuchen. Sie können die Kosten für Webinare, Seminare, Konferenzen und professionelle Zertifizierungen abschreiben.

• Werbung und Kosten für Kundendienstleistungen: Sie können alle Kosten abziehen, die für die Werbung zur Kundenakquise aufgewendet werden, z. B. für die Einrichtung einer Website, die Anfertigung professioneller Porträtfotos, Reisekosten, Essenskosten und Geschenke für geschäftliche Zwecke.

• Geschäftliche Nutzung Ihres Hauses oder Autos: Wenn Sie ein Heimbüro haben, können Sie einen Teil Ihrer Wohnkosten abschreiben, einschließlich Miete, Hypothekenzinsen, Versicherungen, Nebenkosten, Abschreibungen und Reparaturen. Sie können Ausgaben wie Wertminderung, Leasingraten, Benzin, Öl und Reifen abschreiben, wenn Sie Ihr Auto ganz oder teilweise für geschäftliche Zwecke nutzen.

• Finanzielle Gebühren: Sie können alle Gebühren abschreiben, die Sie an Ihre Bank oder Ihr Kreditkartenunternehmen zahlen müssen.

• Sonstiges: Zu den weiteren abzugsfähigen Ausgaben zählen Altersvorsorgepläne und Unternehmensversicherungen.

Notiz

Den Überblick über alle Ihre Ausgaben das ganze Jahr über zu behalten, kann entmutigend sein, aber es lohnt sich. Stellen Sie sicher, dass Sie alle Abzüge erhalten, die Ihnen zustehen, damit Sie nicht mehr Steuern zahlen als nötig.

So reichen Sie als Berater Steuern ein

Die meisten Steuererklärungen müssen jedes Jahr fristgerecht beim IRS eingereicht werden. Dies ist normalerweise der 15. April, er kann sich jedoch um ein oder zwei Tage verschieben, um Wochenenden und Feiertagen Rechnung zu tragen. Als selbstständiger Berater müssen Sie das Formular 1040 oder das Formular 1040-SR einreichen. Sie müssen Anhang C beifügen, in dem Sie Ihren Nettogewinn oder -verlust nach Berücksichtigung der abzugsfähigen Geschäftsausgaben ermittelt haben.

Konsultieren Sie unbedingt einen Steueranwalt zu allen zusätzlichen Formularen, die für Sie gelten könnten. Wenn Sie Ihre vierteljährlichen Steuern rechtzeitig (und korrekt) schätzen, können Sie Überraschungen vermeiden.

Die geschätzten vierteljährlichen Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit sind in der Regel an oder um die folgenden Daten fällig:

• Zahlung 1: 15. April

• Zahlung 2: 15. Juni

• Zahlung 3: 15. September

• Zahlung 4: 15. Januar

Notiz

Ihre Zahlung gilt als pünktlich, sofern sie bis zum Fälligkeitsdatum abgestempelt ist. Sie können auch online bei IRS Direct Pay bezahlen. Bei verspäteter Zahlung oder Nichtzahlung des geforderten Betrags können Strafen drohen. Sie können auch bestraft werden, wenn Sie mehr als 10 % zu wenig bezahlen.

Zahlung staatlicher und lokaler Steuern als Berater

Vergessen Sie nicht die staatlichen und lokalen Steuern, die zusätzlich zu den Bundessteuern für Sie gelten. Informieren Sie sich unbedingt bei den Steuerbehörden Ihres Bundesstaates und Ihrer Gemeinde, um zu erfahren, was Sie zahlen müssen. Finden Sie heraus, ob vierteljährliche Zahlungen obligatorisch sind. In Kalifornien müssen Sie beispielsweise geschätzte Steuerzahlungen leisten, wenn Sie 500 US-Dollar oder mehr schulden.

Sich selbstständig zu machen und ein Beratungsunternehmen zu gründen, kann sehr spannend und gewinnbringend sein. Lassen Sie sich nicht von einer großen, einschüchternden Steuerrechnung entmutigen. Vermeiden Sie Überraschungen, indem Sie Ihre Steuerverbindlichkeiten verstehen und den Überblick über Ihre vierteljährlich geschätzten Zahlungen behalten.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Welche Arbeitgebersteuern zahle ich als Berater?

Als unabhängiger Berater müssen Sie 100 % Ihrer Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern zahlen. Arbeitnehmer teilen diese in der Regel mit ihren Arbeitgebern auf. Ihr Anteil wird von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten, Sie müssen ihn jedoch vollständig bezahlen, wenn Sie selbstständig sind. Sie können jedoch die Hälfte Ihrer Selbstständigkeitssteuern von Ihrer Einkommensteuerschuld abziehen.

Wie viel Prozent Ihres Einkommens sollten Sie für die vierteljährlich geschätzten Steuern zahlen?

Sie müssen vierteljährlich geschätzte Steuern zahlen, wenn Sie bei Einreichung Ihrer Steuererklärung voraussichtlich mehr als 1.000 US-Dollar schulden. Wenn Sie nicht genug zahlen, müssen Sie mit einer Steuerstrafe rechnen. Der Prozentsatz Ihres Gesamteinkommens, den Sie zahlen müssen, hängt von Ihrem Einkommen und Ihrem Steuerstatus ab. Füllen Sie das IRS-Formular 1040-ES aus, um es herauszufinden. Das Formular enthält ein Arbeitsblatt, in das Sie Ihre erwarteten Einnahmen und Gewinne, Abzüge, Gutschriften und mehr eingeben können, um herauszufinden, wie viel Sie pro Quartal zahlen sollten.