Was ist ein Kreditkartenabbuchungssatz

Die Abbuchungsrate einer Kreditkarte ist ein Prozentsatz, der ermittelt wird, indem man die gesamten Nettoabbuchungen eines Kreditkartenausstellers durch den durchschnittlichen Betrag der auf seinen Karten ausstehenden Schulden dividiert.

Definition und Beispiel eines Kreditkarten-Abbuchungssatzes

Die Abbuchungsrate einer Kreditkarte ist ein Prozentsatz, der sich aus der Division der gesamten Nettoabbuchungen bzw. der Höhe der in Verzug befindlichen Schulden eines Kreditkartenausstellers durch den durchschnittlichen Gesamtbetrag der auf seinen Karten ausstehenden Kreditkartenschulden ergibt.

Wenn ein Kreditkartenaussteller beispielsweise im Laufe des Jahres Kreditkartenschulden in Höhe von 1,4 Milliarden US-Dollar abbezahlt hat und durchschnittliche Kreditkartenschulden in Höhe von 100 Milliarden US-Dollar ausstehen, beträgt die Kreditkartenabbuchungsrate 1,4 %.

Der Abbuchungssatz kann anhand von Abbuchungen aus verschiedenen Zeiträumen, beispielsweise monatlich oder vierteljährlich, ermittelt werden. Anschließend werden die Abbuchungen dieser Monate oder Quartale auf das Jahr umgerechnet (multipliziert mit 12 im Falle eines Monats oder mit vier im Falle eines Quartals). Anschließend wird der Gesamtbetrag der Abbuchungen für das Jahr durch die gesamten ausstehenden Kreditkartenschulden dividiert, um den jährlichen Abbuchungssatz zu berechnen.

Wenn also die Abbuchungen eines Kreditkartenausstellers für einen bestimmten Monat 100 Millionen US-Dollar betragen und seine durchschnittlichen ausstehenden Kreditkartenschulden 100 Milliarden US-Dollar betragen, beträgt der Jahresbetrag 1,2 Milliarden US-Dollar (100 Millionen US-Dollar multipliziert mit 12). Der Abbuchungssatz der Kreditkarte des Emittenten würde also 1,2 % betragen.

So funktionieren die Abbuchungsgebühren für Kreditkarten

Wenn ein Kreditkartenkonto sechs Monate überfällig ist, schließt der Kreditkartenaussteller die Karte und belastet das Konto. Eine Abschreibung entbindet den Kunden nicht von der Schuld, die Abbuchung wird jedoch als Verlust im Jahresabschluss des Emittenten ausgewiesen.

Diese Abbuchungen werden durch die durchschnittlichen ausstehenden Kreditkartenschulden des Kreditkartenausstellers dividiert, um den Abbuchungssatz zu ermitteln. Die Abbuchungssätze verstehen sich netto, d. h. etwaige Einziehungen zuvor abgebuchter Beträge verringern den Abbuchungssatz.

Mehrere Faktoren beeinflussen die Abschreibungsrate, einschließlich der allgemeinen wirtschaftlichen Bedingungen. Die Abschreibungsraten neigen dazu, in wirtschaftlich besseren Zeiten zu sinken und zu steigen, wenn die Konjunktur schwächelt. Im ersten Halbjahr 2021 beträgt die landesweite Abbuchungsrate bei Kreditkarten 2,39 %. In den Jahren nach der Finanzkrise 2008 überstiegen die Abbuchungsraten bei Kreditkarten 10 %.

Kreditkartenabbuchungen stellen im Wesentlichen einen Verlust für den Kreditkartenherausgeber dar, daher sind Unternehmen bestrebt, ihre Abbuchungsrate zu minimieren. Wenn ein Emittent der Meinung ist, dass seine Abbuchungsrate zu hoch ist, kann er Maßnahmen zur Kreditverknappung ergreifen, wie z. B. die Erhöhung der Mindestkreditwürdigkeit, um sich für seine Kreditkarten zu qualifizieren.

Notiz

Wenn ein Kreditkartenunternehmen glaubt, einen höheren Abbuchungssatz tolerieren zu können, kann es seine Kreditvergabestandards lockern oder zumindest deren Verschärfung hinauszögern.

Nach der Großen Rezession von 2008 nutzten Kreditkartenaussteller weitgehend die Arbeitslosenquote, um die Abbuchungsraten ihrer Kreditkarten vorherzusagen. Einige argumentieren jedoch, dass diese Analyse unzureichend ist und dass auch andere makroökonomische Indikatoren zur Vorhersage der Abbuchungsraten bei Kreditkarten herangezogen werden sollten.

Kreditkartenabbuchungsrate im Vergleich zur Kreditkartenausfallrate

Eine mit der Kreditkartenabbuchungsrate verwandte Kennzahl ist die Kreditkartenausfallrate.

Die Ausfallrate wird jedoch berechnet, indem der Betrag der Kreditkartenguthaben, die 30 oder mehr Tage überfällig sind, durch die aktuellen (nicht durchschnittlichen) ausstehenden Kreditkartenschulden dividiert wird.

Wenn also an einem bestimmten Tag ein Kreditkartenaussteller Kreditkartenschulden in Höhe von 100 Milliarden US-Dollar aussteht und Konten in Höhe von 1,7 Milliarden US-Dollar 30 Tage oder länger überfällig sind, beträgt die Ausfallrate 1,7 %.

Wichtige Erkenntnisse:

Wichtige Erkenntnisse

• Ein Kreditkartenabbuchungssatz wird berechnet, indem die annualisierten Nettoabbuchungen eines Kreditkartenausstellers durch seine durchschnittlichen ausstehenden Schulden dividiert werden.

• Da Abbuchungen für Kreditkartenherausgeber einen Verlust bedeuten, möchten sie die Abbuchungsraten ihrer Kreditkarte so niedrig wie möglich halten.

• Der Kreditkartenabbuchungssatz unterscheidet sich vom Kreditkartenausfallsatz, der den Saldo von Konten, die 30 Tage oder mehr überfällig sind, mit den aktuell ausstehenden Kreditkartenschulden vergleicht.

• Während die aktuelle landesweite Kreditkartenabbuchungsrate für US-Geschäftsbanken Anfang 2021 unter 3 % liegt, lag sie nach der Finanzkrise 2008 zeitweise über 10 %.