Steuererleichterungen für Alleinerziehende

Alleinerziehende Eltern können von einigen Steuererleichterungen profitieren, von einem vorteilhaften Anmeldestatus bis hin zu Steuergutschriften. Finden Sie heraus, auf welche Steuererleichterungen Sie möglicherweise Anspruch haben.

Mit den richtigen Kenntnissen ausgestattet zu sein, kann Ihnen als Alleinerziehender den Stress und das Rätselraten bei der Abgabe Ihrer Steuererklärung ersparen und Ihnen Geld sparen. Mehrere steuerrechtliche Bestimmungen sollen denjenigen, die ihre Kinder alleine großziehen, einen kleinen finanziellen Aufschwung verschaffen, aber Sie müssen wissen, was sie sind und wie sie funktionieren, wenn Sie sie nutzen wollen.

Wichtige Erkenntnisse

• Die meisten Alleinerziehenden können sich für den Status als Haushaltsvorstand qualifizieren, der einen größeren Standardabzug und günstigere Steuerklassen bietet.

• Die Steuergutschrift für Kinder steht sorgeberechtigten Eltern zur Verfügung und beträgt bis zu 2.000 US-Dollar pro Kind, es gelten jedoch Einkommensgrenzen.

• Der Kinder- und Pflegekredit ist ein Prozentsatz dessen, was Sie jemandem für die Betreuung Ihres Kindes zahlen, damit Sie bis zu bestimmten Grenzen arbeiten oder Arbeit suchen können.

• Die Steuergutschrift für Erwerbseinkommen richtet sich an Eltern mit geringem Einkommen und erhöht sich je nach Anzahl Ihrer Kinder.

Sie können sich als Haushaltsvorstand anmelden

Das Einreichen Ihrer Steuererklärung als Haushaltsvorstand bietet Alleinerziehenden zwei Vorteile: Sie haben die Möglichkeit, einen höheren Standardabzug geltend zu machen, und Sie können mehr verdienen als Alleinerziehende, bevor Sie in die nächsthöhere Steuerklasse aufsteigen.

Der Standardabzug für den Anmeldestatus des Haushaltsvorstands beträgt 19.400 US-Dollar für das Steuerjahr 2022. Für das Steuerjahr 2023 erhöht sich der Betrag auf 20.800 US-Dollar.

Sie haben Anspruch auf den Status eines Haushaltsvorstands, wenn Sie am letzten Tag des Jahres, dem 31. Dezember, unverheiratet sind oder als unverheiratet gelten. Sie müssen für mehr als 50 % der Ausgaben Ihres Haushalts aufgekommen sein und Ihr Kind muss seit mindestens einem Jahr bei Ihnen gelebt haben mehr als die Hälfte des Jahres. Sie gelten für den Status des Haushaltsvorstands als „unverheiratet“, wenn Sie eine gesonderte Steuererklärung einreichen, Ihr Ehepartner in den letzten sechs Monaten des Steuerjahres zu keinem Zeitpunkt in Ihrem Haus gelebt hat und Sie Ihr Kind als unterhaltsberechtigt geltend machen können

Sie können dennoch als „als unverheiratet gelten“ gelten, wenn Sie Ihr Kind nicht als unterhaltsberechtigt geltend machen können, sondern nur, weil der andere Elternteil dies aufgrund der „Tiebreaker“-Regeln des Internal Revenue Service (IRS) beantragt. Wenn Sie glauben, dass dies bei Ihnen der Fall sein könnte, wenden Sie sich an einen Steuerberater.

Notiz

Die Regeln für den Status als Haushaltsvorstand sind kompliziert und die Vorteile sind erheblich. Sprechen Sie daher mit einem Steuerberater, wenn Sie glauben, dafür in Frage zu kommen.

Fordern Sie die Steuergutschrift für Kinder an

Eine Steuergutschrift ist anders und vorteilhafter als ein Steuerabzug. Dabei handelt es sich um einen Geldbetrag, der direkt von der Steuerrechnung abgezogen wird, die Sie dem IRS schulden. Dadurch können Sie Bargeld einsparen, das Sie für andere Dinge verwenden können.

Der Kinderfreibetrag ist eine Steuervergünstigung, die allein für die Geburt eines oder mehrerer Kinder gewährt wird. Ihr Kind muss bestimmte vom IRS festgelegte Anforderungen erfüllen, um Anspruch auf die Steuergutschrift für Kinder zu haben. Sie müssen am letzten Tag des Jahres jünger als 18 Jahre sein. Außerdem müssen sie länger als ein halbes Jahr bei Ihnen gelebt haben und dürfen nicht mehr als 50 % ihres eigenen Unterstützungsbedarfs eingezahlt oder bezahlt haben.

Die Steuergutschrift für Kinder für das Steuerjahr 2022 (die Steuererklärung, die Sie im Jahr 2023 einreichen) beträgt 2.000 US-Dollar pro Kind. Die qualifizierende Einkommensgrenze für einen alleinerziehenden Elternteil, der als Haushaltsvorstand auftritt, beträgt 200.000 US-Dollar. Die Gutschrift beginnt auszulaufen oder zu sinken, wenn Ihr Einkommen darüber liegt.

Notiz

Als Reaktion auf die Coronavirus-Pandemie wurde der Kinderfreibetrag für das Steuerjahr 2021 deutlich ausgeweitet. Leider galten diese Änderungen nur für ein Jahr und liefen im Jahr 2022 aus.

Fordern Sie den Kinder- und Pflegekredit an

Möglicherweise haben Sie Anspruch auf die Steuergutschrift für Kinder- und Pflegebedürftigkeit, wenn Sie jemanden für die Betreuung Ihres Kindes bezahlt haben, während Sie während des Steuerjahres zur Arbeit gingen oder nach Arbeit suchten.

Ihr Kind muss jünger als 13 Jahre sein, um Anspruch zu haben, oder eine Behinderung, wenn es 13 Jahre oder älter ist und körperlich oder geistig nicht in der Lage ist, für sich selbst zu sorgen. Die Person, die für die Betreuung Ihres Kindes verantwortlich ist, kann nicht der andere Elternteil oder jemand sein, den Sie als unterhaltsberechtigt bezeichnen können. Die Gutschrift beträgt einen Prozentsatz von 2.100 US-Dollar an Ausgaben und es gelten Einkommensgrenzen. Diese Gutschrift wurde auch für das Steuerjahr 2021 erweitert, diese Änderungen liefen jedoch ebenfalls im Jahr 2022 aus.

Fordern Sie die Steuergutschrift für Erwerbseinkommen an

Die Steuergutschrift für Erwerbseinkommen (EITC) soll Familien mit geringerem Einkommen helfen. Möglicherweise haben Sie auch dann Anspruch auf eine Steuerrückerstattung, wenn Sie nicht genug verdient haben, um eine Steuererklärung einzureichen, oder wenn Sie dem IRS nichts schulden, wenn Sie Ihre Steuererklärung ausfüllen, da diese Gutschrift vollständig erstattungsfähig ist. Zuerst werden Ihre Steuerschulden gelöscht, dann schickt Ihnen der IRS das übrig gebliebene Geld.

Der EITC-Betrag ist unterschiedlich hoch, je nachdem, wie viele anspruchsberechtigte Kinder Sie haben. Die folgende Tabelle zeigt die Höchstbeträge für das Steuerjahr 2022. Der tatsächliche Betrag des EITC, für den Sie Anspruch haben, richtet sich nach Ihrem Einkommen. Es gibt Einkommensgrenzen und Ausstiege. Diese Werte stellen den Höchstbetrag dar, den Sie erwarten können, wenn Ihr Einkommen unter diese Grenzen fällt.

Darüber hinaus dürfen die Kapitalerträge im Steuerjahr 2022 10.300 US-Dollar nicht überschreiten.

Laut Gesetz muss der IRS Ihre Rückerstattung bis Mitte Februar zurückhalten, wenn Sie die Steuergutschrift für verdientes Einkommen in Anspruch nehmen. Dies gibt der Regierung Zeit, um sicherzustellen, dass jeder, der den Kredit in Anspruch nimmt, rechtmäßig dazu berechtigt ist.

Das Fazit

Wenn Sie Ihre Kinder alleine großziehen, bietet die Bundesregierung Erleichterungen an. Möglicherweise können Sie mehr verdienen, bevor Sie in eine höhere Steuerklasse wechseln, oder für jedes Ihrer Kinder eine Rückerstattung in bar erhalten. Informieren Sie sich unbedingt über alle Steuergutschriften und -abzüge auf der IRS-Website.

Eine Steuervorbereitungssoftware kann Sie auch durch diesen gesamten Prozess begleiten. Sie können die IRS Free File-Software verwenden, wenn Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen im Jahr 2022 73.000 US-Dollar oder weniger betrug, oder Sie möchten vielleicht die Hilfe eines Steuerberaters in Anspruch nehmen.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Welche Steuerklassen gelten für Alleinerziehende?

Ein alleinerziehender Elternteil, der als Haushaltsvorstand für das Steuerjahr 2022 Steuern einreicht (die Steuererklärung, die Sie im Jahr 2023 einreichen), zahlt 10 % Einkommenssteuer auf Einkommen bis zu 14.650 US-Dollar. Der Satz erhöht sich dann auf 12 % bis zu 55.900 US-Dollar, dann auf 22 % bis zu 89.050 US-Dollar, dann auf 24 % bis zu 170.050 US-Dollar, dann auf 32 % bis zu 215.950 US-Dollar und dann auf 35 % bis zu 539.900 US-Dollar. Der oberste Steuersatz von 37 % gilt für alle Haushaltsvorstände, die über 539.900 US-Dollar oder mehr verfügen.

Was sollte ein alleinerziehender Elternteil auf seinem Formular W-4 angeben?

Ein alleinerziehender Elternteil kann jedes Kind, das er betreut, auf seinem Formular W-4 als unterhaltsberechtigt geltend machen. Ein alleinerziehender Elternteil mit zwei Kindern kann Anspruch auf zwei Unterhaltsberechtigte haben. Es bleibt den Eltern überlassen, wie sie ihre Steuererklärung abgeben möchten. Wenn Sie von Gehaltsscheck zu Gehaltsscheck leben, möchten Sie möglicherweise so viele abhängige Personen wie möglich auf Ihrem W-4-Gehalt geltend machen, um Ihren Nettoverdienst das ganze Jahr über zu maximieren. Die Geltendmachung von mehr Unterhaltsberechtigten bedeutet, dass weniger Steuern einbehalten werden. Sie können jedoch weniger Familienangehörige auf Ihrem W-4-Konto beanspruchen und Ihr Nettoeinkommen senken, wenn Sie am Jahresende lieber eine hohe Steuerrückerstattung erhalten möchten.