Steuererleichterungen für ältere Erwachsene und Rentner für das Steuerjahr 2022

Das IRS bietet Steuerzahlern ab 65 Jahren mehrere Steuerabzüge an, von zusätzlichen Standardabzügen bis hin zu einer Steuergutschrift speziell für ihre Altersgruppe.

Ältere Erwachsene und Rentner können bei der Steuererklärung von zusätzlichen Steuererleichterungen und Ersparnissen profitieren. Für Personen über 65 Jahren gibt es zunächst einen höheren Pauschalabzug. Möglicherweise erhalten Sie auch eine Steuergutschrift.

Wenn Sie ein älterer Erwachsener oder ein frisch pensionierter Mensch sind, lesen Sie weiter, um mehr über die Steuererleichterungen zu erfahren, die Sie in dieser Steuersaison nutzen können.

Wichtige Erkenntnisse

• Die US-Steuergesetzgebung bietet zahlreiche Steuererleichterungen ausschließlich für ältere Erwachsene, einschließlich einer speziellen Steuergutschrift nur für Personen ab 65 Jahren.

• Wenn Sie 65 Jahre oder älter sind, erhalten Sie einen höheren Standardabzug, was es möglicherweise schwierig macht, zwischen einem Einzelabzug und einem Standardabzug zu wählen.

• Sie haben eine höhere Anmeldeschwelle und erhalten eine Steuergutschrift.

• Ihre Sozialversicherungsleistungen können als steuerpflichtiges Einkommen gelten. Es kommt auf Ihr Gesamteinkommen an.

Ein größerer Standardabzug für ältere Erwachsene

Sie müssen weniger Steuern auf Ihr Einkommen zahlen, da Ihnen das IRS ab Ihrem 65. Lebensjahr die Inanspruchnahme eines zusätzlichen Standardabzugs ermöglicht.

Für das Steuerjahr 2022 können Sie der Steuererklärung, die Sie im Jahr 2023 einreichen, einen zusätzlichen Betrag von 1.750 US-Dollar zum Standardabzug hinzufügen, auf den Sie sonst Anspruch hätten, sofern Sie unverheiratet sind und keinen überlebenden Ehepartner haben. Sie können 1.400 US-Dollar hinzufügen, wenn Sie verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung einreichen. Im Steuerjahr 2023 können Sie zusätzlich 1.850 $ bzw. 1.500 $ zu Ihrem Standardabzug hinzufügen.

Notiz

Sie müssen bis zum 1. Januar 65 Jahre alt werden, um sich für das vorangegangene Steuerjahr zu qualifizieren.

Sollten Sie den Standardabzug vornehmen oder Ihre Abzüge aufschlüsseln?

Sie haben die Wahl zwischen der Inanspruchnahme des Standardabzugs oder der Aufschlüsselung Ihrer Abzüge, können jedoch nicht beides tun. Und der Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) hat die grundlegenden Standardabzüge für alle Anmeldestatus nahezu verdoppelt - den Abzug, den Sie beantragen können, bevor Sie den zusätzlichen Bonusabzug für Personen ab 65 Jahren beantragen, was die Entscheidung etwas schwierig macht.

Für das Steuerjahr 2022 betragen die grundlegenden Standardabzüge vor dem Bonuszuschlag für ältere Erwachsene:

• 25.900 US-Dollar für verheiratete Steuerzahler, die gemeinsam Steuererklärungen einreichen, und berechtigte Witwen

• 19.400 US-Dollar für Haushaltsvorstände

• 12.950 US-Dollar für alleinstehende Steuerzahler und verheiratete Steuerzahler, die getrennte Steuererklärungen abgeben

Viele ältere Steuerzahler stellen möglicherweise fest, dass ihr Standardabzug plus der zusätzliche Standardabzug für das Alter höher ausfällt als alle Einzelabzüge, die sie geltend machen können, insbesondere wenn ihre Hypotheken abbezahlt wurden und sie diesen Einzelzinsabzug nicht mehr haben. Wenn Sie jedoch noch eine Hypothek haben und Dinge wie Grundsteuern, Arztrechnungen, Spenden für wohltätige Zwecke und andere abzugsfähige Ausgaben berücksichtigen, könnten Sie für die Einzelpostenabrechnung jedoch einen höheren Abzug erhalten.

Eine höhere Schwelle für die Steuererklärung

Wenn Sie 65 Jahre oder älter sind, ist die Schwelle, ab der Sie überhaupt eine Steuererklärung einreichen müssen, ebenfalls höher, da die Abgabeschwelle im Allgemeinen dem Standardabzug entspricht, auf den Sie Anspruch haben.

Die meisten alleinstehenden Steuerzahler müssen Steuererklärungen einreichen, wenn ihr Einkommen 12.950 US-Dollar (die Höhe des Standardabzugs) erreicht. Ihr Abzug kann jedoch bis zu 14.700 US-Dollar betragen, wenn Sie 65 Jahre oder älter sind (Standardabzug plus die zusätzlichen 1.750 US-Dollar). Sie können gemeinsam bis zu 27.300 US-Dollar verdienen, wenn Sie oder Ihr Ehepartner 65 Jahre oder älter sind und eine gemeinsame Steuererklärung einreichen. Wenn Sie beide 65 Jahre oder älter sind, könnte Ihr Abzug 27.800 $ betragen.

Steuerpflichtiges Sozialversicherungseinkommen

Ihre Sozialversicherungsleistungen können steuerpflichtiges Einkommen sein oder auch nicht. Es kommt auf Ihr Gesamteinkommen an.

Addieren Sie Ihr Einkommen aus allen Quellen, einschließlich steuerpflichtiger Rentenfonds außer der Sozialversicherung und den normalerweise steuerfreien Zinsen. Fügen Sie dann die Hälfte der Sozialversicherungsleistungen hinzu, die Sie im Laufe des Steuerjahres erhalten haben. Die Sozialversicherungsbehörde (SSA) sollte Ihnen etwa am ersten Tag des neuen Jahres das Formular SSA-1099 zusenden, aus dem genau hervorgeht, wie viel Sie erhalten haben.

Sie müssen keinen Teil Ihrer Sozialversicherung als steuerpflichtiges Einkommen angeben, wenn die Summe Ihres gesamten sonstigen Einkommens und der Hälfte Ihrer Sozialversicherung weniger als 25.000 US-Dollar beträgt und Sie Single, Haushaltsvorstand oder anspruchsberechtigte Witwe oder Witwer sind. Dieser Betrag erhöht sich auf 32.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung einreichen, und sinkt auf 0 US-Dollar, wenn Sie zu irgendeinem Zeitpunkt im Steuerjahr eine separate Steuererklärung einreichen, nachdem Sie mit Ihrem Ehepartner zusammengelebt haben.

Wenn Sie als Einzelperson mehr als 32.000 US-Dollar oder als verheirateter Mitantragsteller mehr als 44.000 US-Dollar verdienen, sind möglicherweise bis zu 85 % Ihrer Sozialversicherungseinnahmen steuerpflichtig.

Notiz

Das IRS bietet ein interaktives Tool, mit dem Sie feststellen können, ob und wie viel Sozialversicherungsbeiträge steuerpflichtig sind.

Steuergutschriften für ältere Erwachsene

Eine der bedeutendsten Steuererleichterungen für ältere Erwachsene ist die Steuergutschrift für ältere und behinderte Menschen. Diese Steuergutschrift kann einen Teil, wenn nicht sogar die gesamte Steuerschuld zunichte machen, wenn Sie am Ende Steuerschulden beim IRS haben.

Um Anspruch zu haben, müssen Sie am letzten Tag des Steuerjahres mindestens 65 Jahre alt sein. Diese Regel vom 1. Januar gilt auch hier; Sie gelten am Ende des Steuerjahres als 65 Jahre alt, wenn Sie am ersten Tag des darauffolgenden Jahres geboren wurden. Sie müssen ein US-amerikanischer Staatsbürger oder ein in den USA ansässiger Ausländer sein. Wenn Sie jedoch ein nicht in den USA ansässiger Ausländer sind, können Sie die Voraussetzungen erfüllen, wenn Sie mit einem US-amerikanischen Staatsbürger oder einem in den USA ansässigen Ausländer verheiratet sind.

Im Allgemeinen müssen Sie mit Ihrem Ehegatten eine gemeinsame Eheerklärung einreichen, um die Gutschrift zu beanspruchen, wenn Sie verheiratet sind, es sei denn, Sie haben während des Steuerjahres überhaupt nicht mit Ihrem Ehegatten zusammengelebt. Und Sie haben keinen Anspruch auf diese Gutschrift, wenn Sie mehr als Folgendes verdienen:

• 17.500 $ oder mehr und Ihr Anmeldestatus ist Single, Haushaltsvorstand oder eine qualifizierte Witwe oder Witwer

• 20.000 $ oder mehr und Sie sind verheiratet, aber ansonsten hat nur einer von Ihnen Anspruch auf die Gutschrift

• 25.000 US-Dollar oder mehr, und Sie reichen eine Eheerklärung ein

• 12.500 $ oder mehr, und Sie reichen eine separate Eheerklärung ein, haben aber das ganze Jahr über von Ihrem Ehepartner getrennt gelebt

Notiz

Diese Zahlen basieren auf Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen (AGI), nicht auf Ihrem Gesamteinkommen. Ihr AGI wird nach Vornahme bestimmter Abzüge, auch bekannt als „Einkommensanpassungen“, in Anhang 1 ermittelt.

Beschränkungen gelten auch für die steuerfreien Teile Ihrer Sozialversicherungsleistungen sowie für die steuerfreien Teile etwaiger Renten, Renten oder Erwerbsunfähigkeitseinkommen, die Sie möglicherweise haben. Diese Grenzen sind wie folgt:

• 5.000 US-Dollar oder mehr und Ihr Anmeldestatus ist Single, Haushaltsvorstand oder qualifizierte Witwe oder Witwer

• 5.000 $ oder mehr und Sie sind verheiratet, aber ansonsten hat nur einer von Ihnen Anspruch auf die Gutschrift

• 7.500 $ oder mehr, und Sie reichen eine Eheerklärung ein

• 3.750 $ oder mehr, und Sie reichen eine gesonderte Eheerklärung ein, haben aber das ganze Jahr über von Ihrem Ehepartner getrennt gelebt

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Welche Bundesstaaten bieten die besten Steuererleichterungen für Rentner?

Viele Staaten befreien Sozialversicherungseinkommen von der Besteuerung, und einige Staaten besteuern Einkommen überhaupt nicht. Die besten Staaten, in denen man aus steuerlichen Gründen in den Ruhestand gehen kann, sind Alabama, Hawaii, Illinois, Mississippi und Pennsylvania.

Wie erhalten Sie im Ruhestand Steuererleichterungen?

Sobald Sie 65 Jahre alt sind, steht Ihnen automatisch ein höherer Standardabzug zur Verfügung. Nutzen Sie diesen also unbedingt aus, wenn Sie die Abzüge nicht einzeln auflisten. Wenn Sie 70 1/2 Jahre alt sind, können Sie Ihre Steuerschuld auch reduzieren, indem Sie einen Teil Ihrer IRA-Ausschüttungen direkt an eine Wohltätigkeitsorganisation weitergeben. Dies wird auf Ihre erforderlichen Mindestausschüttungen angerechnet. Sprechen Sie mit Ihrem Finanzberater über andere Möglichkeiten, Ihre Steuern im Ruhestand zu senken.

Muss man nach dem 70. Lebensjahr Einkommensteuer zahlen?

Ein Teil Ihres Einkommens aus Sozialversicherung, Renten, Erwerbsunfähigkeit und Renten ist nicht steuerpflichtig. Wenn Sie jedoch mehr als die Höchstbeträge verdienen, müssen Sie auch nach dem 70. Lebensjahr einige Steuern zahlen.