Ist es besser, als Single oder als Verheirateter Steuern einzureichen

Der Hauptunterschied zwischen der Anmeldung als Alleinstehender oder Verheirateter besteht darin, wie Ihr Einkommen in der Steuergesetzgebung behandelt wird. Erfahren Sie mehr darüber, was das für Sie bedeutet.

Bei der Einreichung Ihrer Bundeseinkommenssteuer müssen Sie aus fünf Steuererklärungsstatus auswählen, die alle von Ihrem Familienstand beeinflusst werden. Dieser Status wirkt sich auf Gutschriften, Abzüge und Ihre Steuerklasse aus.

Sie können alleinstehend oder verheiratet sein und gemeinsam oder getrennt verheiratet sein, ein Haushaltsvorstand sein oder eine berechtigte Witwe(n) sein. Gelegentlich kann sich ein Steuerzahler technisch gesehen für mehr als einen Status qualifizieren. Das ist normalerweise nicht der Fall, wenn es darum geht, den Antrag als verheiratet oder als alleinstehend einzureichen.

Wichtige Erkenntnisse

• Verheiratete Steuerzahler mit sehr unterschiedlichem Einkommen könnten am Ende einen Heiratsbonus erhalten, was bedeutet, dass sie weniger Steuern zahlen als wenn sie ledig wären.

• Gutverdienende verheiratete Steuerzahler mit ähnlichem Einkommen müssen möglicherweise mit einer Heiratsstrafe belegt werden, was bedeutet, dass sie mehr Steuern zahlen, als wenn sie alleinstehend wären.

• Der Familienstand auf Ihrem W-4 kann sich darauf auswirken, wie viel Ihr Arbeitgeber von Ihrem Gehaltsscheck einbehält.

Was ist der Unterschied zwischen der Anmeldung als Single und der Anmeldung als Verheirateter?

Familienstand: Einreichen als ledig vs. einreichen als verheiratet

Das entscheidende Datum ist hier der 31. Dezember des Steuerjahres. Ihr Familienstand an diesem Datum bestimmt Ihren Status für das ganze Jahr.

Einzelne Filer

Wenn Sie nie verheiratet waren, sind Sie höchstwahrscheinlich ein alleinerziehender Antragsteller, es sei denn, Sie können sich als Familienoberhaupt qualifizieren. In keinem Fall können Sie sich jedoch als verheiratet oder als Witwe oder Witwer anmelden.

Sie gelten auch dann als ledig, wenn Ihre Scheidung am letzten Tag des Jahres rechtskräftig ist oder wenn Sie aufgrund eines Gerichtsbeschlusses rechtskräftig von Ihrem Ehepartner getrennt sind.

Verheiratete Filer

Durch den einfachen Umzug in getrennte Wohnungen ändert sich Ihr Familienstand beim IRS nicht. Dies wäre eine formlose Trennung und laut Steuergesetz sind Sie immer noch verheiratet. Es kann sich auch nicht um einen vorläufigen Gerichtsbeschluss handeln, sondern um einen, der lediglich die Situation regelt, bis Ihre Scheidung rechtskräftig ist.

Unter allen anderen Umständen betrachtet der IRS Sie als verheirateten Steuerzahler. Eine kleine Ausnahme besteht im Rahmen der Haushaltsregeln, wenn Sie in den letzten sechs Monaten des Jahres zu keinem Zeitpunkt mit Ihrem Ehepartner zusammengelebt haben, Sie müssen jedoch einige zusätzliche Regeln erfüllen, um Anspruch zu haben.

Andernfalls haben Sie nur die Wahl, eine gemeinsame Eheerklärung oder eine getrennte Eheerklärung einzureichen. Das Steuerrecht behandelt Sie in mehrfacher Hinsicht als Einzelanmelder, wenn Sie eine separate Steuererklärung einreichen, allerdings mit einigen Strafen. Es ist Ihnen untersagt, verschiedene Steuergutschriften und -abzüge in Anspruch zu nehmen.

Steuerpflicht für verheiratete Antragsteller

Sie und Ihr Ehepartner haften jeweils gesamtschuldnerisch für alle Steuern oder Strafen, die bei einer Eheerklärung fällig werden, und Sie sind auch für etwaige Fehler oder Auslassungen bei der Steuererklärung verantwortlich.

Wenn Ihr Ehepartner einer staatlichen Stelle Geld für eine Schuld schuldet, für deren Begleichung Sie nicht ebenfalls haften, könnten Sie Ihren Anteil an der daraus resultierenden Steuerrückerstattung verlieren, wenn diese abgefangen wird. Das IRS erlaubt Ihnen jedoch, den Nachweis zu erbringen, dass Sie sich der Fehler oder Auslassungen nicht persönlich bewusst waren, und Sie können auch Ihren Anteil an der Rückerstattung fordern, wenn Sie nicht für die betreffende Schuld verantwortlich waren.

Steuerklassen für Alleinstehende und Verheiratete

Wenn Sie verheiratet sind, befinden Sie sich möglicherweise tatsächlich in einer insgesamt niedrigeren Steuerklasse, wenn Sie die Steuererklärung gemeinsam einreichen. Steuerpflichtige mit hohem Einkommen oder mit sehr unterschiedlichen Einkommen könnten jedoch aufgrund der Heiratsstrafe bei der Heirat mehr Geld schulden. Wenn Sie und Ihr Ehepartner ähnlich viel Geld verdienen, können Sie wahrscheinlich sparen.

Dieser Unterschied in den Tarifen und Sätzen kann auch dann von Vorteil sein, wenn ein Ehegatte selbstständig ist und geschäftliche Verluste erleidet. Diese Verluste werden effektiv vom Einkommen der anderen Ehegatten abgezogen, wenn diese eine gemeinsame Steuererklärung einreichen.

Für die Steuerjahre 2023 und 2024 setzen sich die Klammern wie folgt zusammen:

Standardabzüge

Für das Steuerjahr 2024 haben gemeinsame Steuerpflichtige Anspruch auf einen Standardabzug von 29.200 US-Dollar, und Einzelsteuerpflichtige oder einzelne Steuerzahler haben Anspruch auf einen Standardabzug von 14.600 US-Dollar. Für das Steuerjahr 2023 betrug der Standardabzug für Miteinreicher 27.700 US-Dollar und für Einzeleinreicher oder Einzelsteuerzahler 13.850 US-Dollar.

Alleinstehende, die im Steuerjahr 2024 130.000 US-Dollar verdienen, können ihr steuerpflichtiges Einkommen auf 115.400 US-Dollar reduzieren, wenn sie nur den Standardabzug in Anspruch nehmen. Aber Mitantragsteller, die zusammen 130.000 US-Dollar verdienen, können ihr steuerpflichtiges Einkommen auf 100.800 US-Dollar reduzieren.

Dies wäre selbst dann der Fall, wenn Ehepartner A die gesamten 130.000 US-Dollar verdienen würde und Ehepartner B überhaupt nichts verdienen würde. Sie können trotzdem den vollen Abzug in Anspruch nehmen.

Gutschriften, Schwellenwerte und Ausnahmen

Steuergutschriften, Einzelabzüge und mehr können von Ihrem Familienstand beeinflusst werden. Beispielsweise können alleinstehende Antragsteller bis zu 3.000 US-Dollar an Kapitalverlusten pro Jahr vom steuerpflichtigen Einkommen abziehen, bei verheirateten Antragstellern verdoppelt sich dieser Betrag jedoch nicht. Sie sind immer noch auf 3.000 US-Dollar zusammen bzw. jeweils 1.500 US-Dollar begrenzt.

Unter bestimmten Umständen können einige Abzüge für Einzelanmelder großzügiger ausfallen.

Der Abzug von Spenden für wohltätige Zwecke ist auf maximal 60 % Ihres AGI begrenzt, wenn Sie Bargeld spenden. Für andere Spendenarten sinkt die Grenze auf 30 %. Diese Grenze ist natürlich großzügiger, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einen Antrag stellen.

Wenn ein einzelner Steuerzahler, der 130.000 US-Dollar verdient, viele nicht erstattete medizinische Ausgaben hätte, könnte er einen Einzelabzug für jeden Betrag über 7,5 % des bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) geltend machen.

Dieser Schwellenwert würde sich verdoppeln, wenn sie mit jemandem verheiratet wären, der ebenfalls ein Einkommen von 130.000 US-Dollar verdient und gemeinsam einen Antrag stellt. Eine solche Erhöhung könnte für einige Antragssteller durchaus dazu führen, dass die Abzüge von der Krankenversicherung nicht mehr möglich sind.

Ein Hinweis zu W-4-Einbehaltungen

Ihr Anmeldestatus ist nicht nur zum Steuerzeitpunkt ein Problem. Dies ist das ganze Jahr über von entscheidender Bedeutung, insbesondere wenn Sie mitten im Jahr heiraten oder sich scheiden lassen.

Wenn Sie nicht selbständig, sondern angestellt sind, wurden Sie zu Beginn Ihrer Beschäftigung gebeten, das Formular W-4 für Ihren Arbeitgeber auszufüllen. Wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam Steuererklärungen einreichen, können Sie mithilfe dieses Formulars Ihre Quellensteuer anpassen, um mehr oder weniger Steuern einbehalten zu lassen.

Notiz

Sie sollten jedes Mal, wenn sich Ihr Familienstand ändert, ein neues, aktualisiertes W-4 einreichen. Wenn Sie Mitte des Jahres heiraten oder sich scheiden lassen, aktualisieren Sie Ihr W-4 für das neue Jahr oder so bald wie möglich, um Ihren aktuellen Familienstand widerzuspiegeln.

Formular W-4 teilt Ihrem Arbeitgeber mit, wie viel Einkommenssteuer er von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten soll.

Wenn Sie mehr Steuern einbehalten, als Sie letztendlich schulden, weil Ihr W-4 besagt, dass Sie ledig und nicht verheiratet sind, wird ein größerer Teil Ihres Gehalts einbehalten. Sie erhalten dieses Geld als Steuerrückerstattung zurück, nutzen das IRS jedoch das ganze Jahr über als zinsloses Sparkonto.

Wenn Sie am 31. Dezember geschieden oder verheiratet sind, weil das Jahr vorbei ist, können Sie wenig gegen dieses Dilemma tun.

Das Fazit

Die Entscheidung, ob Sie als Single oder als Verheirateter eine Steuererklärung einreichen möchten, ist in der Regel unkompliziert und wird Ihnen durch die Definitionen in der Abgabenordnung erleichtert. Wenn Sie verheiratet sind, müssen Sie möglicherweise entscheiden, ob Sie gemeinsam mit Ihrem Ehepartner oder als zwei einzelne Steuerzahler die Steuererklärung einreichen möchten.

Wie auch immer Sie sich für die Einreichung entscheiden, Ihr Einkommen wird auf der Grundlage der Steuerklasse besteuert, in die es fällt und die von Ihrem Anmeldestatus abhängt. Wenn Sie ein ungewöhnliches Steuerszenario haben, beispielsweise ein Jahr mit hohen Arztrechnungen oder massiven Spenden für wohltätige Zwecke, möchten Sie möglicherweise Ihre Optionen prüfen, um festzustellen, wie sich unterschiedliche Anmeldestatus auf die Höhe der von Ihnen geschuldeten Steuern auswirken. Achten Sie das ganze Jahr über auf Ihren Status und halten Sie sich über Änderungen in Ihren Steuerformularen auf dem Laufenden, damit Sie bereit und organisiert sind, wenn es Zeit für die Einreichung ist.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Zahlen Sie mehr Steuern, wenn Sie verheiratet oder ledig sind?

Das hängt von Ihrer Situation ab. Wenn Sie und Ihr Ehepartner beide gut verdienen und über ein ähnliches Einkommen verfügen, besteht die Möglichkeit, dass Sie mehr Steuern zahlen, weil Sie in eine höhere Steuerklasse abgerutscht werden. Wenn Sie und Ihr Ehepartner sehr unterschiedliche Einkommen haben oder ein geringes Einkommen haben, erhalten Sie möglicherweise einen Heiratsbonus und zahlen weniger Steuern, als wenn Sie Single wären.

Was passiert, wenn ich verheiratet bin, mich aber als Single melde?

Wenn Sie verheiratet sind, können Sie den Antrag nicht als Einzelperson stellen. Sie können Ihre Ehe jedoch separat einreichen, und unter bestimmten Umständen können Sie als Familienvorstand einreichen, wenn Sie verheiratet sind.